審計委員會
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
年度工作重點，如下：
1.財務報表稽核及會計政策與程序
2.內部控制制度暨相關之政策與程序
3.重大之資產或衍生性商品交易
4.重大資金貸與背書或保證
5.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
6.衍生性金融商品及現金投資情形
7.經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
8.簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
9.簽證會計師之委任、解任或報酬
10.財務、會計或內部稽核主管之任免
11.其他公司或主管機關規定之重大事項
本公司第三屆審計委員會由四位獨立董事組成，任期自112年6月21日至115年6月20日。
| 身分別 | 姓名 | 現職 |
| 召集人 | 李增華 |
威剛科技股份有限公司 執行長特助 |
| 委員 | 鄭培毓 |
益鼎創業投資(股)公司 總經理 |
| 委員 | 王仲軒 |
詮善聯合法律事務所 主持律師 |
| 委員 | 郭錦蓉 | 廣信益群聯合會計師事務所 所長 |
113年度第三屆審計委員會運作情形
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職稱 |
姓名 |
實際出席次數(Ｂ) |
委託出席次數 |
實際出席率(%) (Ｂ/Ａ) |
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主席 |
李增華 |
4 |
0 |
100% |
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委員 |
鄭培毓 |
4 |
0 |
100% |
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委員 |
王仲軒 |
4 |
0 |
100% |
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委員 |
郭錦蓉 |
4 |
0 |
100% |
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審計委員會日期 (期別) |
議案內容 |
審計委員會決議結果 |
公司對審計委員會意見之處理 |
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113.03.12 (第3屆第3次) |
本公司112年度內部控制制度聲明書案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 本公司112年度個別財務報表併同營業報告書案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 本公司112年度盈餘分配案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 本公司定期評估簽證會計師獨立性、適任性及委任報酬案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 本公司會計制度修訂案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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113.05.10 (第3屆第4次) |
本公司113年第一季個別財務報表案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 本公司簽證會計師事務所提供之非確信服務項目案預先核准案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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113.08.07 (第3屆第5次) |
本公司113年第二季度財務報告案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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113.11.11 (第3屆第6次)
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本公司113年第三季度財務報告案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 擬訂定本公司永續資訊管理辦法案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 本公司114年度內部稽核計畫。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 擬訂定本公司永續報告書編製及驗證作業程序案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 修訂本公司審計委員會組織章程案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 本公司會計制度修訂案。 | 全體出席委員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |